依據(ju)《中華人民共和(he)國會(hui)計法》、《財政(zheng)部(bu)門監督辦法》、《上海市財政(zheng)檢查(cha)工作規程》，以及市財政(zheng)局(ju)《關于組織(zhi)區(qu)財政(zheng)部(bu)門開展2022年(nian)會(hui)計監督檢查(cha)工作的(de)通知》（滬財監督發〔2022〕5ꦏ號）的(de)相關工作要求，我(wo)局(ju)委(wei)托天一會(hui)計師事務(wu)所于2022年(nian)8月(yue)至10月(yue)對我(wo)區(qu)行政(zheng)事業單(dan)位3戶、代(dai)理記賬機構5戶進行會(hui)計監督檢查(cha)，現將檢查(cha)結果公示如(ru)下(xia)：
一、查發現(xian)了的最主要的疑(yi)問
（一）ꦉ會計業務核心(xin)的(de)工作標準規范角(jiao)度。重點的(de)表現(xian)為記賬(zhang)憑單基(ji)本特(te)征不全，知識不完(wan)整(zheng)詳細(xi)，原(yuan)始社會憑單及賬(zhang)簿管理系統不原(yuan)則(ze)等(deng)大問題。
（二）內(nei)控建筑等方(fang)(fang)面。一類是內(nei)部人(ren)員結構的(de)掌控制度(du)的(de)重(zhong)要性(xing)提升不按時；二業務量這方(fang)(fang)面內(nei)部人(ren)員結構的(de)掌控實行來源于借(jie)款協議重(zhong)中之重(zhong)因素添寫不較齊全、借(jie)款協議未(wei)偏號(hao)、未(wei)加上騎(qi)縫章(zhan༺g)、未(wei)添寫借(jie)款協議簽屬年份等狀(zhuang)況。
（三）人工(gong)工(gong)作規范(fan)執行力方(fang)向。首先是財(cai)務考(kao)試(shi)管理(li)費(fei)(fei)(fei)用表布(bu)置、食(shi)用不(bu)標準化，具備(bei)考(kao)試(shi)管理(li)費(fei)(fei)(fei)用表布(bu)置錯誤操作和記賬合同(tong)財(cai)務考(kao)試(shi)管理(li)費(fei)(fei)(fei)用表的食(shi)用與(yu)現實情(qing)形相(xiang)關業務紀(ji)錄不(bu)保持同(tong)一的情(qing)形；第二局(ju)部(bu)稅(shui)金、社交保費(fei)(fei)(fei)報(bao)送(song)代繳不(bu)即(ji)使(shi)、不(bu)保持同(tong)一，具備(bei)如小地(di)稅(shui)稅(shui)種燙印稅(shu🏅i)未(wei)即(ji)使(shi)報(bao)送(song)并代繳、員(yuan)工(gong)離職食(shi)堂菜津(jin)貼未(🎶wei)報(bao)送(song)代繳我們所(suo)述稅(shui)、局(ju)部(bu)公(gong)資報(bao)送(song)工(gong)人與(yu)現實情(qing)形收取工(gong)人不(bu)保持同(tong)一等情(qing)形。
二、整改方(fang)案(an)補救條件
對所訴話(hua)(hua)題，基(ji)于(yu)《中(zhong)華人(ren)(ren)們中(zhong)華人(ren)(ren)民人(ren)(ren)工法(fa)》等規程，松江區財務(wu)(wu)局在(zai)充分的(de)虛(xu)心傾聽被檢查機(ji)關(guan)(guan)政(zheng)府部門看法(fa)基(ji)本(ben)上，應(ying)當ဣ依規依軟件下(xia)達(da)任務(wu)(wu)了檢查報告的(de)格式和整理考慮，年限被檢查機(ji)關(guan)(guan)政(zheng)府部門年限改正(zheng)，更改人(ren)(ren)工賬務(wu)(wu)，補交稅款，進兩(liang)步標(biao)準規范人(ren)(ren)工結(jie)算，建立完善內控把握風險(xian)服務(wu)(wu)安全(quan)(quan)管理體(ti)系設計。與(yu)此(ci)同時，要各機(ji)關(guan)(guan)政(zheng)府部門開展(zhan)人(ren)(ren)工服務(wu)(wu)安全(quan)(quan)管理工學院作，反復借鑒，升(sheng)高人(ren)(ren)工的(꧃de)任務(wu)(wu)的(de)師的(de)金融業(ye)務(wu)(wu)關(guan)(guan)卡(ka)和職業(ye)素質，總的(de)吸取(qu)經(jing)驗，對都存(cun)在(zai)的(de)話(hua)(hua)題嚴加整頓，提高在(zai)之后人(ren)(ren)工的(de)任務(wu)(wu)的(de)中(zhong)的(de)錯誤信息，全(quan)(quan)面升(sheng)降整體(ti)風格服務(wu)(wu)安全(quan)(quan)管理關(guan)(guan)卡(ka)。
ඣ 東莞(guan)市松江區(qu✅)財務局(ju)
2023年７月(yue)19日(riꦉ) 📖